안녕하세요, 서학개미 여러분!
2025년도 벌써 막바지네요. 엔비디아(NVDA), 테슬라(TSLA), 팔란티어(PLTR) 같은 핫한 종목들 덕에 계좌가 빨갛게(수익 나서) 빛나는 분들 많으시죠? 😎
기쁨도 잠시, 기다리고 있는 게 바로 양도소득세입니다.
미국주식은 실현 수익이 나면 지방소득세 포함 22% 세율이 적용되지만, 국세청이 주는 선물처럼 연간 250만 원 기본공제가 있어요!
오늘은 이 250만 원 공제를 최대한 활용해서 세금을 0원으로 만들거나 크게 줄이는 매도 후 재매수 전략을 쉽게 알려드릴게요. 연말에 꼭 챙기세요!
1. 미국주식 양도소득세 기본 규칙 (22%의 현실 직시하기)
한국 주식과 달리 해외주식(미국주식)은 1년(1월 1일 ~ 12월 31일) 동안 실현된 순손익을 합산해서 세금을 계산합니다.
• 세율: 양도소득세 20% + 지방소득세 2% = 22%
• 기본공제: 연간 250만 원 (1인 1회)
• 신고·납부 기간: 다음 해 5월 (2026년 5월)
순손익(이익 - 손실)이 250만 원 이하 → 세금 0원
250만 원 초과분에만 22% 적용!
계산 예시
• A씨: 올해 순수익 200만 원 → 세금 0원
• B씨: 올해 순수익 1,000만 원 → (1,000만 - 250만) × 22% = 165만 원 납부
2. 절세 핵심: ‘손익통산’ 제대로 활용하기
해외주식 세금의 포인트는 손익통산! 이익 난 종목과 손실 난 종목을 합쳐서 계산해요.
이걸 이용한 두 가지 강력한 전략!
전략 ①: 현재 실현 수익이 250만 원 미만이라면? → 수익 더 실현하세요!
실현 수익이 100만 원밖에 안 됐다면? 150만 원 공제를 날리는 거예요.
이때 수익 중인 종목(예: 엔비디아)을 일부 매도해서 수익을 250만 원 가까이 맞춘 후 즉시 재매수!
• 장점: 올해 세금 0원 + 재매수로 취득가액 올라가서 미래 양도세 줄임
전략 ②: 실현 수익이 너무 많다면? → 손실 종목 매도 (Tax Loss Harvesting)
순수익 1,000만 원으로 세금 폭탄 예상? 계좌에 물려있는 손실 종목 찾아 매도하세요!
손실 확정 → 전체 순수익 줄어듦 → 세금 대폭 감소.
• Tip: 여전히 유망한 종목이라면? 매도 직후 즉시 재매수! (보유 수량 유지하면서 세금만 줄임)
한국 세법에 wash sale(세금 회피 매매 제한) 규정 없어서 OK!
3. 연말 최대 실수 피하기! 결제일 기준 제대로 알기 (⭐⭐⭐⭐⭐)
미국 주식 결제 주기는 2024년 5월부터 T+1 (거래일 + 1영업일)로 바뀌었어요.
양도소득세 귀속 연도는 결제일 기준입니다.
2025년 손익으로 잡히려면 결제일이 2025.12.31 이전이어야 해요.
• 2025년 12월 미국 시장 휴장: 12월 25일(크리스마스) 전체 휴장, 12월 24일 조기 마감 가능
• 안전한 매도 데드라인: 보통 12월 29일(월) 또는 30일(화) 이전 (증권사마다 다름)
• 12월 31일 매도 → 결제일 2026년 초 → 2026년 손익!
반드시 증권사 앱/공지에서 ‘2025년 해외주식 양도소득세 산정 기준일’ 확인하세요! (예: 토스증권 등에서 12월 29일 이전 권장)
4. 요약: 지금 당장 계좌 확인하세요! (12월 28일 현재, 서두르세요!)
• 증권사 앱 → 올해 실현 손익 조회
• 250만 원 미만 → 수익 종목 일부 매도 후 재매수 (공제 꽉 채우기 + 미래 절세)
• 250만 원 초과 → 손실 종목 매도 후 재매수 (올해 세금 줄이기)
• 모든 매매는 증권사 기준 데드라인 전에 끝내기!
보너스 팁 (2025년 특전!)
정부가 해외주식 매도 후 국내 주식 투자 시 양도세 한시적 감면(매도액 5,000만 원 한도, 조건 충족 시 100% 면제 등) 제도를 운영 중이에요. 관심 있으면 증권사나 국세청 확인해보세요!
마무리
“세금은 가장 늦게, 가장 적게 내는 게 최고의 투자”라는 말처럼, 장기 투자자라면 매년 연말 250만 원 공제 챙기기를 습관으로!
귀찮아도 1년에 한 번, 계좌 점검하고 소중한 수익 지키세요. 💰🛡️
서학개미 화이팅! 질문 있으시면 댓글 달아주세요~ 😊
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